Fundamentos y Marco Legal del Factoraje

“Learn. Apply. Profit.”RiskMathics Financial Institute

10 razones para tomarlo.

Para quién es.

• Ejecutivos de cuenta y originadores de factoraje
• Analistas de crédito y de operaciones de empresas de factoraje
• Oficiales de cumplimiento y responsables de prevención de lavado
• Abogados internos y despachos especializados en cesión de derechos
• Contadores y contralores de SOFOMes y factoras
• Directores de banca empresarial que impulsan productos de factoraje
• Fundadores y equipos de fintechs de factoraje digital
• Tesoreros y directores financieros que compran o venden cartera

Qué vas a dominar.

Cuatro bloques, 12 sesiones en vivo, entregable por bloque.

1. Definición, historia y evolución del factoraje De la práctica comercial antigua al producto financiero regulado que se opera hoy.
2. Tamaño del mercado global y en México Cifras de referencia internacionales y del mercado mexicano, y la brecha de penetración.
3. Cadena de valor: cedente, factor y deudor Roles, incentivos y puntos de fricción entre las tres partes de la operación.
4. Factoraje frente a crédito, confirming y cadena de suministro Diferencias de riesgo, garantía, contabilidad y precio entre los cuatro productos.
5. Tendencias del negocio Digitalización, finanzas integradas y uso de datos alternativos en la originación.
6. Factoraje con y sin recurso Quién absorbe el incumplimiento, cómo se documenta y qué cambia en riesgo y precio.
7. Descuento de documentos Mecánica, títulos aplicables y diferencias operativas frente al factoraje puro.
8. Factoraje a proveedores y al vencimiento Modalidades por momento de pago y por originador del programa.
9. Confirming y descuento dinámico Programas liderados por el comprador y esquemas de pronto pago con descuento variable.
10. Componentes del precio Aforo, tasa, comisión y reserva, y cómo se arma un precio defendible.
11. Marco regulatorio aplicable Régimen de SOFOMes y entidades financieras, y obligaciones derivadas.
12. Prevención de lavado y financiamiento al terrorismo Conocimiento del cliente y de su cliente, beneficiario controlador y listas restrictivas.
13. Reportes regulatorios Obligaciones de información, periodicidad y controles de calidad del reporte.
14. Protección al usuario Obligaciones frente al usuario de servicios financieros y manejo de reclamaciones.
15. Sociedades de información crediticia Consulta, reporte, consentimiento y uso de la información en la decisión.
16. Cesión de derechos y notificación al deudor Requisitos legales de la cesión, momento y forma de la notificación y sus efectos.
17. El CFDI como soporte del crédito Valor probatorio del comprobante fiscal, complementos y validación ante la autoridad.
18. Operación con y sin recurso y venta real Condiciones para que la operación califique como venta real de la cuenta por cobrar.
19. Baja de activos Criterios contables de baja del activo cedido y sus consecuencias en el balance.
20. Tratamiento fiscal Efectos en impuesto al valor agregado e impuesto sobre la renta de la operación.

Ficha del programa.

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